關于2023年財政決算（草案）的報告
一、2023年全口徑?jīng)Q算情況
（一）一般公共預算決算情況
1．收入決算情況
2023年，一般公共預算收入97.20億元，完成年度預算的100.2%，同比增長7.7%。主要收入項目決算數(shù)為：
（1）增值稅27.94億元，同比增長54.1%；
（2）企業(yè)所得稅（40%部分）8.26億元，同比下降17.8%；
（3）個人所得稅（40%部分）7.26億元，同比增長36.4%；
（4）城市維護建設稅3.61億元，同比增長15.3%；
（5）房產(chǎn)稅5.06億元，同比增長31.4%；
（6）印花稅2.08億元，同比增長102.8%；
（7）城鎮(zhèn)土地使用稅3.18億元，同比增長5.5%；
（8）土地增值稅3.90億元，同比下降44.0%；
（9）車船稅1.12億元，同比增長2.2%；
（10）耕地占用稅-0.66億元，同比下降136.2%；
（11）契稅8.93億元，同比增長30.7%；
（12）非稅收入26.34億元，同比下降8.9%。
2．支出決算情況
2023年，一般公共預算支出126.20億元，完成年度預算的99.4%，同比增長2.3%。主要支出項目決算數(shù)為：
（1）一般公共服務支出12.63億元，同比增長16.6%；
（2）公共安全支出7.42億元，同比增長6.3%；
（3）教育支出30.70億元，同比增長0.4%；
（4）科學技術支出1.72億元，同比增長15.1%；
（5）文化旅游體育與傳媒支出2.18億元，同比增長5.2%；
（6）衛(wèi)生健康支出12.86億元，同比增長5.0%；
（7）社會保障和就業(yè)支出25.78億元，同比下降3.5%；
（8）節(jié)能環(huán)保支出0.80億元，同比增長25.3%；
（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出5.73億元，同比增長19.8%；
（10）農(nóng)林水支出8.80億元，同比下降0.5%；
（11）交通運輸支出4.10億元，同比增長2.9%；
（12）資源勘探工業(yè)信息等支出2.43億元，同比下降9.4%；
（13）商業(yè)服務業(yè)等支出0.42億元，同比下降56.8%；
（14）自然資源海洋氣象等支出2億元，同比增長7.8%；
（15）住房保障支出3.05億元，同比增長7.7%；
（16）災害防治及應急管理支出0.67億元，同比下降12.5%。
3．收支平衡情況
2023年，一般公共預算收入97.20億元，轉移性收入97.32億元，其中：稅收返還收入4.54億元、上級轉移支付收入27.42億元、地方政府一般債務轉貸收入21.00億元、調入資金37.12億元、上年結轉資金7.24億元。收入合計194.52億元。
一般公共預算支出126.20億元，轉移性支出68.32億元，其中：上解支出40.82億元、援助其他地區(qū)支出0.23億元、地方政府一般債務還本支出19.21億元、安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金0.23億元、土地指標調劑轉移性支出2.00億元、結轉下年支出5.83億元。支出合計194.52億元。
收支相抵，一般公共預算收支平衡。
（二）政府性基金收支決算情況
1．收入決算情況
2023年，政府性基金收入65.31億元，完成年度預算的106.9%，同比下降59.1%。主要收入項目決算數(shù)為：
（1）國有土地使用權出讓收入55.39億元，同比下降45.0%；
（2）國有土地收益基金收入2.36億元，同比下降54.1%；
（3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入0.07億元，同比下降13.8%；
（4）彩票公益金收入0.30億元，同比增長76.0%；
（5）城市基礎設施配套費收入2.00億元；
（6）污水處理費收入1.39億元，同比增長1.2%；
（7）其他政府性基金收入3.81億元，同比下降92.7%。
2．支出決算情況
2023年，政府性基金支出81.94億元，完成年度預算的120.5%，同比下降49.8%。主要支出項目決算數(shù)為：
（1）文化旅游體育與傳媒支出0.01億元；
（2）社會保障和就業(yè)支出0.35億元，同比增長3.5%；
（3）城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出63.28億元，同比增長3.6%；
（4）農(nóng)林水事務支出0.005億元，同比下降15.8%；
（5）其他支出12.59億元，同比下降87.0%；
（6）債務付息支出5.68億元，同比增長20.2%；
（7）債務發(fā)行費用支出0.02億元，同比下降17.3%。
3．收支平衡情況
2023年，政府性基金收入65.31億元，轉移性收入56.84億元，其中：上級轉移支付收入0.69億元、調入資金0.001億元、地方政府專項債務轉貸收入26.41億元、上年結轉資金29.74億元。政府性基金收入合計122.15億元。
政府性基金支出81.94億元，轉移性支出40.21億元，其中：專項債務還本支出14.57億元、調出資金24.24億元、結轉下年支出1.19億元、上解上級支出0.21億元。支出合計122.15億元。
收支相抵，政府性基金預算收支平衡。
（三）社會保險基金收支決算情況
1．收入決算情況
2023年，社會保險基金收入23.78億元，完成年度預算的100.0%，同比增長2.4%。主要收入項目決算數(shù)為：
（1）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入9.48億元，同比增長2.5%；
（2）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入11.74億元，同比增長1.6%；
（3）工傷保險基金收入0.92億元，同比增長14.2%；
（4）失業(yè)保險基金收入1.64，同比增長2.1%。
2．支出決算情況
2023年，社會保險基金支出24.33億元，完成年度預算的102.4%，同比增長4.1%。主要支出項目決算數(shù)為：
（1）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出9.01億元，同比增長3.7%；
（2）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出11.83億元，同比增長7.7%；
（3）工傷保險基金支出1.62億元，同比增長95.2%；
（4）失業(yè)保險基金支出1.87億元，同比下降34.9%。
3．結余情況
2023年年初社會保險基金結余23.12億元，本年收支相抵后結余-0.54億元，年末社會保險四項基金結余22.58億元。
（四）國有資本經(jīng)營收支決算情況
1．收入決算情況
2023年，國有資本經(jīng)營預算收入0.17億元，完成年度預算的100.0%，同比增長125.5%。
2．支出決算情況
2023年，國有資本經(jīng)營預算支出0.05億元，完成年度預算的100.0%，同比增長35.2%。
3．收支平衡情況
2023年，國有資本經(jīng)營預算收入0.17億元，上級補助收入0.001億元，收入合計0.17億元。
國有資本經(jīng)營預算支出0.05億元，調出資金0.12億元，上年結余0.001億元，支出合計0.17億元。
收支相抵，國有資本經(jīng)營預算收支平衡。
（五）舉借債務規(guī)模、使用、償還、付息付費情況
1．舉借規(guī)模
2023年末，我市地方政府債務余額為308.52億元，其中：一般債務129.73億元，占42.0%；專項債務178.79億元，占58.0%。未超過省財政廳核定、市人大常委會批準的當年政府債務限額。
2．使用
2023年，我市新增地方政府債券13.91億元，其中：新增地方政府一般債券2.00億元，主要用于糧食收儲、水利及教育領域項目；新增地方政府專項債券11.91億元，主要用于交通及醫(yī)院基礎設施建設等方面。
3．償還
2023年，我市債務還本支出33.78億元，其中：一般債務還本支出19.21億元，專項債務還本支出14.57億元。均用于償還符合條件的存量政府債務。
4．付息付費
2023年，我市債務付息付費支出9.89億元，其中：債務付息支出9.85億元，債務發(fā)行服務費用支出0.04億元。一般債券付息付費支出4.19億元，其中債務付息支出4.17億元，債務發(fā)行服務費用支出0.02億元。專項債券付息付費支出5.70億元，其中債務付息支出5.68，債務發(fā)行服務費用支出0.02億元。
（六）其他情況
1．預備費使用情況
2023年未安排預備費使用。
2．上級轉移支付指標使用方向
一般公共預算轉移支付指標使用22.13億元，主要用于社會保障和就業(yè)支出、農(nóng)林水支出、交通運輸支出、衛(wèi)生健康支出、教育支出、資源勘探工業(yè)信息等支出等科目支出；政府性基金轉移支付指標使用0.61億元，主要用于大中型水庫移民后期扶持基金、彩票公益金等科目支出；國有資本經(jīng)營預算轉移支付指標使用0.001億元，主要用于企業(yè)退休人員社會化管理服務經(jīng)費。
3．預算穩(wěn)定調節(jié)基金使用方向
2023年未使用穩(wěn)定調節(jié)基金。
4．政府投資項目說明
2023年市級政府投資項目財政性資金安排15.59億元，實際支出12.79億元，執(zhí)行率82.0%。其中，政府重大投資項目財政性資金安排7.23億元，實際支出6.43億元，執(zhí)行率88.9%。主要項目有東望小學新建工程、諸暨市人民醫(yī)院二期工程、諸暨市人民醫(yī)院暨南分院建設項目、崇真初中新建工程、暨南初級中學新建工程、水系連通及水美鄉(xiāng)村建設等。
5．績效情況
（1）全面開展績效自評工作。在部門預算項目全覆蓋的基礎上，強化績效評價質量和效率提升，完成68家預算部門，1829只預算項目的自評工作，涉及項目資金53.45億元。
（2）開展財政重點項目的績效評價工作。結合2023年預算績效管理工作要求，對“農(nóng)村生活污水治理設施大修項目”等10個項目開展財政重點績效評價工作，共涉及資金2.30億元。
（3）推動預算績效管理一體化。組織開展部門整體評價全覆蓋工作，深化預算績效管理改革，加強對各部門的業(yè)務輔導，積極推動部門整體績效評價擴面，實現(xiàn)部門整體績效評價全覆蓋。
二、落實市人大預算決議有關情況
2023年，我們認真落實市人大及其常委會決議和各項審查意見，統(tǒng)籌做好穩(wěn)增長、防風險、推改革、惠民生、護穩(wěn)定各項工作，促進財政健康平穩(wěn)可持續(xù)運行，持續(xù)推動經(jīng)濟實現(xiàn)質的有效提升和量的合理增長。
（一）落實積極財政政策，增強財政增收后勁。
一是支持實體經(jīng)濟紓困解難。落實各項減稅退稅政策，悟深悟透政策精神，2023年累計減免行政事業(yè)性收費和政府基金0.35億元。及時兌現(xiàn)惠企補助資金，實現(xiàn)涉企政策直達快享，全市累計兌現(xiàn)政策資金17億元。促進紓困貸款發(fā)放，提升財政支持普惠金融發(fā)展政策質效，落實創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息政策，累計發(fā)放0.03億元。發(fā)揮諸暨市融資擔保公司政策性融資擔保作用，新增融資擔保業(yè)務1.18億元，在保余額7.83億元，惠及市場主體1566戶。
二是助推內(nèi)需潛力充分釋放。全力提振消費市場信心，打好一攬子促消費組合拳，開展“西施有禮·春暖暨陽”促消費系列活動，保障獎勵資金0.20億元，其中：“西施有禮·汽車暢購”活動0.14億元，帶動汽車消費4.24億元；“西施有禮·家電暢購”活動0.06億元，帶動家電消費0.63億元。
三是引導科技創(chuàng)新賦能。用好用活產(chǎn)業(yè)基金，推動我市主導產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，目前參股設立12個子基金和3個直投項目，投向信息經(jīng)濟、環(huán)保、高端設備制造、健康等八大萬億產(chǎn)業(yè)項目162個，投資金額35億元，累計帶動社會資本490億元。全年累計兌現(xiàn)人才專項資金2.53億元，同比增長2.4%；科技專項資金1.48億元，同比增長23.3%。
（二）堅持以人民為中心，持續(xù)做好民生保障。
一是支持教育事業(yè)發(fā)展。全年教育支出30.70億元。加大教育基礎設施建設投入，保障城東初中、東望小學等新建工程項目資金1.41億元。支持教育資源補短擴容，新增小學建設學位8820個、幼兒園學位2430個。落實“雙減”課后服務經(jīng)費保障機制，保障課后服務專項補助1.25億元。
二是提升社會保障水平。落實各項社會保障政策，全年社保和就業(yè)支出25.78億元，充分發(fā)揮財政社保資金兜底作用。提高社會救助保障水平，最低生活保障對象保障標準提高到年人均13608元，特困人員基本生活標準提高到22080元。保障困難群眾基本生活需求，累計發(fā)放各類困難群眾救助補助資金1.99億元。
三是促進文旅融合發(fā)展。全年文化事業(yè)支出2.18億元。累計撥付公共文化服務體系建設經(jīng)費0.08億元，主要用于農(nóng)村電影、周末劇場、市民影院、送書下鄉(xiāng)、文化走親等項目。做好省級民生實事工程資金保障，新建“15分鐘品質文化生活圈”93個、城市書房9家、文化驛站1家和圖書流通站3個。
（三）加強改革創(chuàng)新發(fā)展，推動提升財政管理效能。
一是強化債務風險防控。始終把防范化解政府債務風險作為一項政治任務，合理調度資金，落實債務化解方案。全力加快化債進度，2023年通過“真金白銀”方式化解隱性債務45.48億元。全市債務率處于較合理區(qū)間，總體安全可控。
二是增強財政監(jiān)督管理實效。持續(xù)開展財會監(jiān)督檢查，完成政府購買服務、涉企補貼補助資金等多項重點領域專項檢查，嚴肅財經(jīng)紀律，規(guī)范財經(jīng)秩序。
三是完善財政評審機制。強化財政評審監(jiān)督，實現(xiàn)代理機構開評標組織、專家評審紀律、評審秩序、項目實際評審等全方位監(jiān)管，累計下發(fā)書面整改通知68份，糾正違法違規(guī)行為82個。做好財政投資項目預決算審核，從源頭上控制好項目建設成本，全年累計完成政府性投資預結算工程項目審核528只，涉及送審金額114.98億元，核減金額5.59億元，核減率達4.9%。
附件：
2023年財政決算草案.pdf
諸暨市2023年政府債務情況公開表.xls