諸暨市2021年5月財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況
一、財(cái)政收支執(zhí)行情況 (一)一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
1至5月累計(jì)完成財(cái)政總收入71.89億元,完成年初預(yù)算的46.79%,比上年同期66.02億元凈增收5.87億元,同比增長(zhǎng)8.9%。其中完成一般公共預(yù)算收入48.80億元,完成年初預(yù)算的50.50%,比上年同期40.33億元凈增收8.47億元,同比增長(zhǎng)21.0%。
一般公共預(yù)算支出累計(jì)執(zhí)行52.74億元,完成年初預(yù)算的45.0%,比上年同期增長(zhǎng)15.4%。其中:與地區(qū)生產(chǎn)總值核算相關(guān)的八項(xiàng)支出合計(jì)支出41.91億元,完成年初預(yù)算的45.5%,同比增長(zhǎng)11.7%;民生支出41.65億元,完成年初預(yù)算的49.0%,同比增長(zhǎng)17.8%。
(二)政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
1-5月,全市完成政府性基金收入28.90億元,同比增長(zhǎng)212.5%,其中:國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入27.24億元,同比增長(zhǎng)246.9%。全市政府性基金支出41.85億元,同比增長(zhǎng)58.5%,其中:國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出38.68億元,同比增長(zhǎng)5262.7%;債務(wù)付息支出2.19億元,同比增長(zhǎng)59.6%。而上年同期有債券支出22.97億元。
(三)全省和全市縣區(qū)排名情況
從全省看,1至5月全省財(cái)政總收入同比增長(zhǎng)25.3%,全省十六縣(市、區(qū))財(cái)政總收入同比增長(zhǎng)19.1%,我市財(cái)政總收入增幅在十六強(qiáng)縣市中排名第15位。其中全省一般公共預(yù)算收入同比增長(zhǎng)25.3%,全省十六縣(市、區(qū))一般公共預(yù)算收入同比增長(zhǎng)18.5%,我市一般公共預(yù)算收入增幅在十六強(qiáng)縣市中排名第8位。從紹興市排名看,1至5月我市財(cái)政總收入增幅列第6位,一般公共預(yù)算收入增幅列第3位。
二、主要收支增減情況分析
(一)當(dāng)月主要收入增減情況
5月份,全市一般公共預(yù)算收入中:稅收收入完成6.22億元,同比下降6.6%;非稅收入完成3.42億元,同比增長(zhǎng)266.3%。主要稅種增減收原因如下:
1.增值稅:國(guó)內(nèi)增值稅當(dāng)月完成-47.8萬元,上年同期為1.59億元,下降幅度巨大;改征增值稅當(dāng)月完成0億元,上年同期為0.75億元。下降的主要原因是當(dāng)月有大量增值稅留抵調(diào)庫,且集中在房地產(chǎn)行業(yè)。從行業(yè)看,除交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè),住宿和餐飲業(yè),金融業(yè)外,其他行業(yè)均為負(fù)增長(zhǎng)。
2.企業(yè)所得稅:當(dāng)月完成1.12億元,同比下降57.4%。企業(yè)所得稅下降的原因主要是匯算清繳同比下降55.0%。從行業(yè)看,制造業(yè)同比下降52.9%,建筑業(yè)同比下降49.3%,房地產(chǎn)業(yè)下降90.5%。但從企業(yè)所得稅累計(jì)入庫數(shù)看,同比下降7%,當(dāng)月下降57.4%的主要原因還是之前預(yù)繳稅款已較多。
3.個(gè)人所得稅:當(dāng)月完成0.48億元,同比增長(zhǎng)17.7%。從行業(yè)看,占比最多的三個(gè)行業(yè)分別是,批發(fā)和零售業(yè)占比45.5%,房地產(chǎn)業(yè)占比20.2%,租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)占比15.4%。分項(xiàng)目看:工資薪金所得同比增長(zhǎng)57.5%,利息、股息、紅利所得同比增長(zhǎng)1052.1%,而財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得同比下降67.1%。稅款的增長(zhǎng),一次性因素影響較大。
4.其他地方各稅(含城建稅):當(dāng)月完成4.63億元,同比增長(zhǎng)257.8%,增長(zhǎng)量達(dá)到3.34億元。主要原因?yàn)榉康禺a(chǎn)稅增長(zhǎng)1.32億元、土地使用稅增長(zhǎng)1.35億元、土地增值稅增長(zhǎng)0.26億元、契稅增長(zhǎng)0.30億元。從稅種分析,除車船稅外,其余均為正增長(zhǎng)。
(二)1至5月主要支出增減情況
——一般公共服務(wù)支出2.92億元,同比減支3.44億元,下降54.1%,主要是2020年度考核獎(jiǎng)尚未足額發(fā)放。
——教育支出13.21億元,同比增支1.70億元,增長(zhǎng)14.8%,主要是3月份教師預(yù)發(fā)2021年度考核獎(jiǎng)。
——科學(xué)技術(shù)支出1.49億元,同比增支0.12億元,增長(zhǎng)8.9%,主要是本月一企一策撥付0.22億元。
——社會(huì)保障與就業(yè)支出11.15億元,同比增支3.12億元,增長(zhǎng)38.9%,主要是本級(jí)財(cái)政對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助支出進(jìn)度調(diào)整。
——衛(wèi)生健康支出5.50億元,同比增支0.56億元,增長(zhǎng)11.4%,主要對(duì)基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)補(bǔ)助增加。
——節(jié)能環(huán)保支出0.34億元,同比減支0.82億元,下降70.3%,主要是上年支付企業(yè)排污指標(biāo)回購(gòu)款0.62億元。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出4.18億元,同比增支3.01億元,增長(zhǎng)256.1%,主要是稅源經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)分成增加。
——農(nóng)林水支出2.32億元,同比減支1.50億元,下降39.2%,主要是上年鎮(zhèn)鄉(xiāng)(街道)其他農(nóng)林水支出進(jìn)度偏快。