諸暨市2021年9月財政收支預算執(zhí)行情況
一、財政收支執(zhí)行情況
(一)一般公共預算收支執(zhí)行情況
1至9月累計完成財政總收入127.87億元,完成年初預算的83.2%,比上年同期114.76億元凈增收13.11億元,同比增長11.4%。其中完成一般公共預算收入84.27億元,完成年初預算的87.2%,比上年同期72.16億元凈增收12.11億元,同比增長16.8%。
一般公共預算支出累計執(zhí)行87.17億元,完成年初預算的74.4%,比上年同期增長5.2%。其中:與地區(qū)生產(chǎn)總值核算相關的八項支出合計支出68.09億元,完成年初預算的74.0%,同比增長0.1%;民生支出67.03億元,完成年初預算的78.9%,同比增長6.0%。
(二)政府性基金預算收支執(zhí)行情況
1-9月,全市完成政府性基金收入111.65億元,同比增長294.1%,其中:國有土地使用權出讓收入109.19億元,同比增長640.8%。全市政府性基金支出104.92億元,同比增長160.4%,其中:國有土地使用權出讓收入安排的支出98.47億元,同比增長10058.3%,主要為支付化債資金75.22億元;債務付息支出3.99億元,同比增長73.7%。而上年同期有債券支出33.20億元。
(三)全省和全市縣區(qū)排名情況
從全省看,1至9月全省財政總收入同比增長19.9%,全省十六縣(市、區(qū))財政總收入同比增長18.9%,我市財政總收入增幅在十六強縣市中排名第14位;全省一般公共預算收入同比增長18.2%,全省十六縣(市、區(qū))一般公共預算收入同比增長16.8%,我市一般公共預算收入增幅在十六強縣市中排名第8位。從紹興市排名看,1至9月我市財政總收入增幅列第5位,一般公共預算收入增幅列第4位。
二、主要收支增減情況分析
(一)當月主要收入增減情況
9月份,全市一般公共預算收入中:稅收收入完成7.15億元,同比下降2.7%;非稅收入完成1.93億元,同比下降32.2%。主要稅種增減收原因如下:
1.增值稅:國內增值稅當月完成3.27億元,上年同期為1.39億元,同比增長134.7%;改征增值稅當月完成0億元,上年同期為1.83億元。兩者合計同比增長1.4%,增長的主要來源為免抵調庫同比增長114.3%。從稅務數(shù)據(jù)看,增值稅入庫量下降0.30億元,同比下降4.5%。從行業(yè)分析,制造業(yè)入庫增長1.40億元,房地產(chǎn)業(yè)入庫下降0.47億元,租賃和商務服務業(yè)入庫下降0.72億元,其他行業(yè)入庫下降0.51億元。
2.企業(yè)所得稅:當月完成0.36億元,同比下降27.3%。從稅務數(shù)據(jù)看,本月入庫0.16億元,而上年同期為1.23億元,同比下降86.7%,主要原因是匯算清繳同比下降89.3%。分行業(yè)看,12個行業(yè)分類,有8個行業(yè)入庫量在10萬元以下。從行業(yè)的增減量看,增長量1000萬元以上的行業(yè)為建筑業(yè),同比增長1159萬元;下降量1000萬元以上的行業(yè)為房地產(chǎn)業(yè),同比下降12553萬元。
3.個人所得稅:當月完成0.81億元,同比增長179.5%。從稅務數(shù)據(jù)看,各行業(yè)中,除交通運輸、倉儲和郵政業(yè),房地產(chǎn)業(yè),租賃和商務服務業(yè)入庫為負增長外,其他均為正增長;入庫量1000萬元以上的行業(yè)為建筑業(yè)13823萬元,金融業(yè)2924萬元,房地產(chǎn)業(yè)1127萬元。分項目看,財產(chǎn)轉讓所得入庫占比83.3%。
4.其他地方各稅(含城建稅):當月完成2.72億元,同比下降18.8%。從稅務數(shù)據(jù)看,增長量1000萬元以上的稅種為契稅增長9398萬元,耕地占用稅增長1100萬元;而下降量1000萬元以上的稅種為車輛購置稅下降1128萬元,土地增值稅下降16709萬元。
(二)1至9月主要支出增減情況
——一般公共服務支出6.50億元,同比減支4.39億元,下降40.3%,主要是2020年度考核獎尚未足額發(fā)放。
——教育支出22.71億元,同比增支3.40億元,增長17.6%,主要是3月份、6月份教師發(fā)放2021年度考核獎。
——科學技術支出0.90億元,同比減支0.58億元,下降39.0%,主要是上年支付浙江帕瓦新能源補助0.12億元。
——社會保障與就業(yè)支出17.47億元,同比增支1.11億元,增長6.8%,主要是本級財政對養(yǎng)老保險補助支出進度調整。
——衛(wèi)生健康支出8.07億元,同比減支2.94億元,下降26.7%,主要是上年度疫情補助較多。
——節(jié)能環(huán)保支出0.56億元,同比減支1.22億元,下降68.8%,主要是上年支付企業(yè)排污指標回購款0.62億元。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出5.91億元,同比增支3.90億元,增長193.9%,主要是鎮(zhèn)鄉(xiāng)(街道)支出進度偏快。
——農林水支出4.79億元,同比減支0.63億元,下降11.6%,主要是上年鎮(zhèn)鄉(xiāng)(街道)其他農林水支出進度偏快。